中小企业由于自身的特点，其融资难的问题不仅在我国，而且在世界各国也是一种普遍现象和公认的难题。建立中小企业信用担保体系是各国政府扶持本国中小企业发展的重要政策措施之一。我国中小企业信用担保体系建设的实践表明，建立完善的中小企业信用担保体系是解决中小企业融资难的重要途径。现结合绵阳市中小企业信用担保体系建设多年的实践，就进一步规范和发展中小企业信用担保行业作一分析。

 一、绵阳担保机构的发展现状及其在经济发展中所起的作用

四川省融资担保行业发展于1999年。绵阳市第一家融资担保机构组建于2001年6月，是由英国政府与我国就“国企重组与企业发展”项目合作援助绵阳市，初始注册资本金245万元人民币。2004年英方资金到位后，增资至763万元。绵阳市担保业经过10余年的发展，已成为一个新兴产业，特别是在2008至2009年得到了快速地发展，逐步形成了以政策性担保公司为主体，商业性、会员制担保机构为两翼，覆盖市、区、县的“一体两翼多层”的融资担保体系架构。

迄今，在市经信委备案登记的融资性担保机构达30家，注册资本金20.98亿元，其中：政策性担保机构11家，商业性担保机构16家，会员制担保机构3家。2012年，为中小企业贷款担保60.85亿元，年末在保余额71.27亿元，为促进绵阳市中小企业发展发挥了积极作用。今年以来，绵阳市担保行业发展势头良好，截止到6月底，中小企业担保贷款在保余额70.34亿元，新增中小企业贷款担保32.18亿元。

绵阳市担保行业呈如下发展特点：

（一）政策性担保机构仍发挥主体作用

全市在我委备案的政策性融资担保机构11家，注册资本金10.53亿元，今年上半年完成担保额20.79亿元，占全市担保额64%。其中绵阳市天力融资担保有限责任公司为88户企业担保134笔，担保金额7.33亿元。绵阳市中小企业融资担保有限公司为55户中小企业提供担保76笔，担保金额1.06亿元，比去年同期增长10%以上。

（二）商业性担保机构持续发展

全市民营商业性担保机构16家，注册资本10.12亿元。2012年为绵阳市中小企业担保贷款25.49亿元，贷款担保在保余额27.89亿元。商业性担保机构通过积极的开展联保互保，有效整合资源，正逐渐做大做强。今年上半年，绵阳市民营担保机构新增担保额11.40亿元，在解决中小企业融资难的同时，也促进了担保机构自身的发展。

（三）会员制担保机构稳步成长

目前，绵阳市备案的融资性互助式会员制担保公司已有3家，注册资本金3310万元，得到了金融机构的大力支持。其中，绵阳市鼎力互助式融资担保有限公司2012年底贷款担保发生额1.36亿元，在保余额1.15亿元，资本金放大达到10倍，与银行业金融机构实行100%风险分担比例；绵阳市金嘉担保公司与合作金融机构按8倍放大，实行的100%风险分担。可以预见，随着各级政府鼓励发展会员制担保机构政策的推出，会员制担保机构将会成为绵阳市担保业发展的生力军，在全市担保行业中将占据越来越重要的位置。

二、绵阳市中小企业信用担保机构在发展中存在的主要问题

（一）融资担保机构规模及业务量仍然偏小。绵阳市备案担保机构现有30家，其中注册资本金最大的2.55亿元，最小的800万元，即使全部按1:5的比例放大，也远远不能满足绵阳市中小企业的融资需求。同时，经营规模也相当低，2012年总规模才放大3倍，仍需进一步与金融机构加强合作，才能充分发挥担保行业的杠杆效应，解决中小企业的融资难问题。

（二）融资担保机构抵御风险能力较弱。由于绵阳市的融资担保机构大多资本金规模小，经营的时间短，“两金”的提取规模小，对风险承受能力明显不足，规避风险的机制也不够健全，一旦发生代偿损失，担保机构难以维持正常运作。

（三）有的融资担保机构运作不规范，潜在风险大。一是有的担保机构对单个企业提供的担保额过高，潜在的风险大。二是有的运作不规范，业务超出经营范围。三是从业人员素质偏低，具有专业的信贷或者财务经营管理水平的专业人员缺乏。

（四）融资担保机构与银行的合作关系仍不对称。担保公司与金融机构的合作关系不对称，主要表现在风险分担上，特别是民营担保机构。从调查的情况看，合作银行不仅对担保机构的担保放大倍数实行严格控制，而且要求商业性担保机构100%风险承担，甚至是放大倍数达到8-10倍的互助式会员制担保机构，仍然要按100%承担风险，一定程度限制了担保公司的业务拓展。

（五）支持担保机构发展的外部环境仍需改善。一是政策支持未完全落实，表现在对担保机构反担保所需的评估、抵押登记上的国家相关政策，未能完全执行，影响了担保业务的开展。二是信用环境影响担保机构运作，社会的诚信缺失仍较普遍，一些信用观念差的企业或个人随意逃废银行债务，骗贷骗保现象仍时有发生，也制约了担保机构业务的进一步开展。

三、绵阳市中小企业信用担保体系建设的发展思路及目标

（一）绵阳市中小企业信用担保体系建设的基本架构

 绵阳市信用担保体系建设工作经过9年的发展，已经形成“一体两翼多层”即以政策性担保为主体，商业性、互助式会员制为两翼的发展模式，形成了覆盖整个市、区，县的体系框架。根据我国中小企业信用担保的实践经验，结合绵阳市实际，继续按照“政府引导、企业管理、市场运作、收益和风险自担”的原则，在完善和发展信用担保体系建设的基础上，进一步鼓励和引导社会各种资本投向信用担保机构，规范、整合担保行业，条件成熟时组建市级再担保机构，使绵阳市中小企业信用担保行业更加健康、可持续地发展。

（二）绵阳市信用担保体系建设的目标

一是加强金融机构与融资担保机构的合作互动。1、设立合理的准入标准。为了使担保机构切实为解决中小企业融资难做好服务工作，银行业金融机构应当对运作规范、风险控制好的担保机构设定合理的准入标准。2、科学确定担保机构的放大倍数。担保机构最大的作用就是发挥资金放大功能。据了解，在日本担保平均放大为30倍，最高60倍；韩国为20倍，欧洲一些国家放大倍数更高。我国《融资性担保公司管理办法》规定：融资性担保公司的融资性担保责任余额不得超过净资产的10倍，但绵阳市基本上按5倍以下执行。从绵阳市运作得好的担保公司天力担保、中小保以及佳诚担保等一些公司来看，放大10倍的担保风险完全能够得到有效控制。绵阳市的融资性担保机构经过近年的发展，从资本实力、信用水平以及风险防范能力都大大增强。因此，在担保放大倍数上应有所突破，起码也该确定在5-10倍的上限。担保放大功能若是得到有效发挥，能提高担保机构的盈利能力，使更多的中小企业获得贷款。3、建立银行与担保机构的风险分担机制，实现双赢。银行和担保公司具有相同目标，都要防范企业风险。实现银保风险按一定比例分担，能增强双方的风险意识，有利于整合资源，共同对企业保前、保后实行监管，有效化解风险，实现双赢。目前，绵阳市有部分担保机构与银行建立了分担机制，但实行分担的合作银行有限，比例也低。建议银行根据担保机构的实力、信用及业绩，确定合理的分担比例。

 二是进一步改善融资担保环境。1、担保机构的反担保登记涉及到土地、股权、商标、设备和其他动产、专利权的抵押物登记和出资登记，涉及面广，部门多。这就要求政府部门实实在在落实职责，完善登记制度，切实解决担保机构在开展业务过程中的问题。2、鼓励担保机构引进境内外投资者，在做好风险管控的前提条件下，由有关部门探讨尝试部分商业性担保机构业务领域的进一步拓宽，使民间借贷合法化，吸引民间资金进入担保领域，增强担保机构资金实力。

三是各级政府要建立扶持、规范、监管并举的工作机制。融资担保是高风险行业，担保机构要做到可持续发展，担保机构首先要增加资本金，扩大担保能力；其次按监管部门的要求要规范运作，建立完善的公司治理和规章制度，提高人员素质，以经营信用、控制风险、合规经营、良性发展为宗旨。政府相关部门加强对担保机构的监管，树立和提升绵阳市融资担保行业的整体形象。各级政府应当建立对政策性担保机构的资本金补偿机制，做好后续资本金补充，增强政策性担保机构实力。要继续强化对担保行业的风险补偿机制，将其纳入财政预算，不断增强担保实力，实现担保的可持续发展。

四是继续支持会员制担保机构的发展。互助式会员制担保机构是中小企业抱团自救的有效模式。根据绵阳市目前的发展状况来看，可以尝试应以县区为单位、以行业为单位、以园区为单位组建互助式会员制担保机构，每年扶持发展一批，以有效缓解企业融资难。

总之，绵阳市的担保机构在多年的发展中取得了可喜的成绩，同时，也面临着诸多的问题，我们也在进一步探索，以进一步释放绵阳市担保能力，调动融资担保机构更好更多开展为中小企业服务的融资担保业务，快速推进绵阳市中小企业信用担保体系建设，促进绵阳市经济又快又好地发展。